| |
Баланс МАЛОГО
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Незавершене будівництво |
020 |
5.000 | 38.900 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
1124.700 | 1074.000 |
| Первісна вартість |
031 |
2134.200 | 2235.300 |
| Знос |
032 |
1009.500 | 1161.300 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0.000 | 0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 | 0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 | 0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
040 |
0.000 | 0.000 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
080 |
1129.700 | 1112.900 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Виробничі запаси |
100 |
483.100 | 385.700 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 | 0.000 |
| Готова продукція |
130 |
16.100 | 7.800 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
17.800 | 29.700 |
| первісна вартість |
161 |
17.800 | 29.700 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 | 0.000 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
0.000 | 0.000 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
31.100 | 18.600 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 | 0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
1.800 | 1.400 |
| у тому числі в касі |
231 |
0.000 | 0.000 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 | 0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
0.800 | 0.800 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
550.700 | 444.000 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.100 | 0.000 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Баланс |
280 |
| |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
25.200 | 25.200 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
665.400 | 666.500 |
| Резервний капітал |
340 |
1.900 | 1.900 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-1744.200 | -2226.000 |
| Неоплачений капітал |
360 |
7.700 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
380 |
-1059.400 | -1532.400 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування |
430 |
0.000 | 0.000 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 | 0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0.000 | 0.000 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
2705.400 | 2796.200 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
550 |
9.300 | 14.600 |
| зі страхування |
570 |
0.000 | 11.00000 |
| з оплати праці |
580 |
19.20000 | 23.70000 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
6.00000 | 243.80000 |
| Усього за розділом IV |
620 |
2739.90000 | 3089.30000 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.00000 | 0.00000 |
| Баланс |
640 |
1680.50000 | 1556.90000 |
| 3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
665 |
0.00000 |
| Чисельність персоналу |
23 |
| ПІБ керівника |
Кучер Володимир Павлович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Петрунько Наталiя Андрiївна |
Примітки:
Облiк основних засобiв Пiдприємства ведеться вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 7 <Основнi засоби>, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27.04.2000 р. № 92 (далi - П(С)БО 7), та Положення про бухгалтерський облiк Установи.
Амортизацiя основних засобiв нараховується за прямолiнiйним методом, за яким рiчна сума амортизацiї визначається дiленням вартостi, яка амортизується, на строк корисного використання кожного об'єкта основних засобiв. При визначеннi строку корисного використання Товариством враховується очiкуване використання об'єкта пiдприємством з урахуванням його потужностi та продуктивностi.
Станом на 31.12.2011 року основнi засоби становлять:
- первiсна вартiсть 2235,3 тис.грн.;
- знос - 1161,3 тис.грн.;
- залишкова вартiсть - 1074 тис.грн.
Облiк запасiв Пiдприємство здiйснює вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 <Запаси>.
Для бухгалтерського облiку Пiдприємства запаси класифiкують на такi групи: основнi та допомiжнi матерiали, малоцiннi та швидкозношуванi предмети та iншi матерiальнi цiнностi. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв є їх найменування або однорiдна група. Придбанi (отриманi) або виробленi запаси зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю.
Первiсна вартiсть запасiв визначається згiдно з П(С)БО 9 <Запаси>.
Списання матерiалiв проводиться на пiдставi актiв на списання, якi пiдписанi уповноваженими особами Товариства та затвердженi в установленому порядку.
Активи, що використовуються протягом не бiльше одного року, або нормального операцiйного циклу, якщо вiн бiльше року, визнаються малоцiнними та швидкозношуваними предметами (МШП) та облiковуються Товариством на рахунку 22 <Малоцiннi та швидкозношуванi предмети>.
Вiдповiдно до вимог п. 23 П(С)БО 9 <Запаси>, вартiсть малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, що переданi в експлуатацiю, виключається зi складу активiв (списується з балансу) з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного облiку таких предметiв за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдними особами Пiдприємства протягом строку їх фактичного використання.
Вибуття матерiалiв та МШП проводилося згiдно з затвердженими актами списання матерiальних запасiв.
Станом на 31.12.2011року запаси склали: 385,7 тис.грн, готова продукцiя - 7,8 тис.грн.
На пiдставi принципу обережностi дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги, згiдно Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 <Дебiторська заборгованiсть> вiдображається за чистою вартiстю реалiзацiї.
Станом на 31.12.2011 року дебiторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги складає 29,7 тис.грн. Заборгованiсть по розрахункам з бюджетом становить 0 грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 18,6 тис.грн.
Згiдно Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 11 <Зобов'язання>, до поточних зобов'язань на пiдприємствi вiдносять:
Розрахунки по заробiтнiй платi вiдповiдають чинному законодавству. Заборгованiсть по заробiтнiй платi станом на 31.12.2011 року на пiдприємствi становить -23,7 тис. грн.;
Розрахунки з бюджетом, позабюджетними фондами i соцiальному страхуванню ведуться згiдно чинного законодавства. Станом на 31.12.2011 року заборгованiсть до бюджету становить - 14,6 тис. грн.;
Заборгованiсть по розрахунках зi страхування станом на 31.12.2011 року становить - 11,0 тис. грн.;
Iншi поточнi зобов'язання станом на 31.12.2011 року становлять - 243,8 тис. грн.:
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги складає 2796,2 тис.грн. |
|
Телефон: 
e-mail: